Optimisez votre Assurance Vie et votre Succession en 2025

Pour les versements effectués avant vos 70 ans, chaque bénéficiaire bénéficie d'un abattement de 152 500€. Au-delà de ce montant, un taux de 20% s'applique jusqu'à 700 000€ par bénéficiaire, puis 31,25% pour la fraction qui dépasse. Pour les versements après 70 ans, l'abattement global est de 30 500€ tous bénéficiaires confondus.

Une clause bénéficiaire bien rédigée doit être précise et anticiper tous les cas de figure. La formule classique est : "Mon conjoint, à défaut mes enfants nés ou à naître, vivants ou représentés, à défaut mes héritiers". Vous pouvez aussi désigner nommément des personnes avec leurs coordonnées complètes. Il est recommandé de consulter un conseiller pour optimiser cette clause selon votre situation familiale.

Non, les capitaux de l'assurance vie ne font pas partie de la succession au sens civil du terme. Ils sont transmis directement aux bénéficiaires désignés dans le contrat, hors succession. C'est l'un des principaux avantages de l'assurance vie : les bénéficiaires reçoivent les fonds rapidement et avec une fiscalité avantageuse, sans que ces sommes n'entrent dans le calcul des droits de succession classiques.

Oui, c'est tout à fait possible et légal. L'assurance vie vous permet de répartir librement les capitaux entre vos bénéficiaires, sans respecter les règles de la réserve héréditaire. Vous pouvez donc avantager un enfant par rapport à un autre. Attention toutefois : en cas de primes manifestement exagérées (montants disproportionnés par rapport à votre patrimoine), les autres héritiers pourraient contester.

Le fonds euros est un support sécurisé dont le capital est garanti. Le rendement est modeste (environ 2-3% en 2025) mais sans risque de perte. Les unités de compte sont des supports plus dynamiques (actions, obligations, immobilier) avec un potentiel de rendement plus élevé, mais votre capital n'est pas garanti. Pour optimiser votre succession, une répartition équilibrée entre les deux est souvent recommandée.

Absolument pas ! Même après 60 ans, l'assurance vie reste un excellent outil de transmission. L'important est de faire vos versements avant 70 ans pour profiter du maximum d'avantages fiscaux (abattement de 152 500€ par bénéficiaire). Même si vous ouvrez un contrat à 65 ans, vous avez encore 5 ans pour alimenter votre contrat et bénéficier de la fiscalité avantageuse.